8. Eigen vermogen
Bedragen x € 1 miljoen
31-12-2023 | 01-01-2023 | Mutaties | 31-12-2022 | |
|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | 39,9 | 45,0 | 2,0- | 47,0 |
Bestemmingsreserves | 721,5 | 703,1 | - | 703,1 |
Gerealiseerd resultaat | 4,8 | - | 2,0 | 2,0- |
766,2 | 748,1 | - | 748,1 |
Het verloop van het eigen vermogen is als volgt:
Algemene reserve | Bestemmingsreserves | Gerealiseerd resultaat | Totaal | |
|---|---|---|---|---|
Stand 1 januari 2023 | 45,0 | 703,1 | 748,1 | |
Toevoegingen ten laste van de exploitatie | - | 107,3 | 107,1 | |
Onttrekkingen ten gunste van de exploitatie | 5,1- | 84,8- | 89,9- | |
Onttrekkingen in verband met afschrijvingen op activa | - | 4,1- | 4,1- | |
Gerealiseerd resultaat 2023 | - | - | 4,8 | 4,8 |
Stand 31 december 2023 | 39,9 | 721,5 | 4,8 | 766,2 |
Het verloop van de bestemmingsreserves ziet er als volgt uit:
Omschrijving reserve | Stand per 01-01-2023 | Toevoegingen | Onttrekkingen | Stand per 31-12-2023 | Toelichting |
|---|---|---|---|---|---|
Essent dividend compensatie | 290,9 | - | - | 290,9 | Bestemd voor structurele compensatie weggevallen Essent dividend |
Structuurfonds | 149,9 | 10,3 | 6,9 | 153,3 | Bestemd voor door de raad vastgestelde projecten |
Reserve activa | 47,0 | 6,7 | 4,1 | 49,6 | Bijdragen m.b.t. investeringen om afschrijvingslasten te dekken van deze investeringen |
Reserve Sociaal & Zorgfonds | 66,6 | 37,9 | 30,1 | 74,4 | Dit fonds (ontstaan uit de reserve Wmo en een deel van de bedrijfsreserve WXL) zetten we in als buffer om lokaal de ongewenste effecten van rijksbeleid op te vangen, als reserve voor frictiekosten en ter bekostiging van de innovatiemaatregelen in het sociaal zorgdomein en de maatregelen versterking taalaanpak. Het is daarmee een breed fonds voor het gehele sociale domein (zorg en participatie). |
Bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting | 15,0 | - | 3,2 | 11,8 | Reserve ter dekking van uitgaven onderwijshuisvesting. Bestedingsplan op basis van IHP. |
Reserve Maximakanaal | 5,5 | - | 0,3 | 5,2 | Reserve afkoopsom Rijke eeuwigdurend beheer en onderhoud openbare ruimte Maximamkanaal |
Reserve ICT | 4,4 | 3,1 | 3,7 | 3,8 | Egalisatiereserve om de kosten van ICT te dekken |
Reserve bodemsanering | 5,1 | 0,1 | - | 5,2 | Projecten die nog in uitvoering zijn, maar waarvan de inkomsten al gerealiseerd zijn. |
Algemene reserve Grondbedrijf | 49,6 | 4,7 | 4,0 | 50,3 | Afdekking van algemene bedrijfsrisico's van het grondbedrijf |
Reserve nog uit te voeren werken | 30,4 | 39,5 | 24,0 | 45,9 | Budgetoverheveling management rapportage |
Reserve Grote werken | 7,0 | 0,5 | - | 7,5 | Financiering van bovenwijkse infrastucturele werken als gevolg van stadsvernieuwing en uitbreiding |
Reserve screening reserves en voorzieningen 2021 | 5,5 | 0,2 | 5,7 | - | Reserve ter dekking van tekorten ombuigingen 2021-2024 |
Reserve FWI | 4,2 | 0,6 | - | 4,8 | Reserve om toekomstige tegenvallers met betrekking tot de sociale uitkeringen op te vangen. De hoogte is gemaximeerd op 7,5% van het jaarbudget. |
Overige | 22,0 | 3,7 | 6,9 | 18,8 | |
703,1 | 107,3 | 88,9 | 721,5 |
Voor een gedetailleerd overzicht van de reserves wordt verwezen naar de staat van reserves die is opgenomen in de bijlagen. Deze staat toont het verloop per reserve gedurende het jaar. Tevens is de aard en reden van elke reserve vermeld.