Financiën
Overhead
Om de raad meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, moet met ingang van de begroting 2017 een overzicht van de kosten van overhead in de begroting worden opgenomen.
2023 | 2022 | |
Centrale overhead | 39.379.308 | 32.581.539 |
Sector overhead | 15.280.014 | 13.583.294 |
Afdelingsoverhead | 4.643.407 | 4.188.334 |
Huisvestingskosten dislocaties (kantoorruimte) | 1.167.496 | 897.023 |
TOTAAL OVERHEAD BRUTO | 60.470.225 | 51.250.191 |
Overhead Grondbedrijf | -2.299.258 | -1.464.827 |
Overhead Investering | -3.162.198 | -3.353.589 |
Inkomsten | -2.167.043 | -1.991.937 |
Storting in / onttrekking aan reserve | 968.829 | 970.953 |
TOTAAL OVERHEAD NETTO | 53.810.555 | 45.410.790 |
De overheadkosten vallen hoger uit dan vorig jaar, onder andere omdat in 2023 een voorziening is gevormd vanwege de nieuwe Regeling Vervroegde Uitdiensttreding (€ 2 miljoen). Verder zijn de overheadkosten toegenomen als gevolg van de aanpassing van het loon- en prijsniveau, hogere energiekosten en hogere inhuur in verband met de implementatie van het financieel systeem Unit4-ERPX.
Wat kostte het?
De exploitatie bestaat uit de jaarlijkse lasten en baten.
In totaal gaat het om de volgende bedragen (bedragen x € 1.000):
Rekening 2022 | Begroting primitief 2023 | Begroting na wijziging 2023 | Rekening 2023 | Verschil | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 88.132 | 104.158 | 98.191 | 98.544 | -352 | |
Baten | 61.394 | 53.760 | 68.758 | 67.272 | -1.486 | |
Saldo | -26.738 | -50.397 | -29.434 | -31.271 | -1.838 |
Belangrijkste verschillen
- Financieringsresultaat: In het najaar hebben we van het Rijk financiering ontvangen o.a. de Novex gelden. Deze middelen hebben wij tijdelijk verplicht gestald in 's Rijks Schatkist. Doordat de rente op deze rekening-courantverhouding bijna 4% bedraagt, vallen onze financieringskosten lager uit dan geraamd. Het voordeel is € 0,4 miljoen.
- Op de post onvoorzien ontstaat een nadeel van € 0,1 miljoen mede als gevolg van het verstrekken van steun van € 1,- per inwoner aan Marokko als gevolg van de aardbeving.
- Als gevolg van de hogere inhuurkosten van de buitendienst en huisvestingskosten is het resultaat diensten derden van de afvalstoffendienst € 0,7 miljoen lager.
- Huisvestingskosten WeenerXL: nadeel € 0,1 miljoen. In verband met de verhuizing naar de nieuwbouw zijn, een deel van het jaar, twee panden in gebruik geweest met dubbele kosten voor schoonmaak, beveiliging en energie tot gevolg.
- Kapitaallasten: Enerzijds ontstaat een voordeel van € 2,1 miljoen op dit programma omdat de omslagrente is verhoogd van 0,75% naar 1%, anderzijds zien we een nadeel van € 2,3 miljoen als gevolg van uitgestelde investeringen waardoor hieraan geen rente is toegerekend. Tegenover deze posten staan voordelen van eenzelfde omvang op de andere programma's.
- De maatregelen die genomen zijn om het nieuw beleid 2023 te bekostigen leiden tot een hogere opbrengst. Dit voordeel is reeds structureel verwerkt in de begroting 2024. Het voordeel bedraagt € 0,2 miljoen.
- Personeelskosten: Bij de actualisatie van de begroting is een stelpost opgenomen om de CAO stijging uit te bekostigen. Dit is een voordeel van € 4,7 miljoen waarvan de nadelen op andere programma's gemeld zijn. Daarnaast zijn er diverse nadelen. Er is een voorziening gevormd als gevolg van de Regeling Vervroegd Uittreden van € 2,0 miljoen en de inhuurkosten zijn hoger. Per Saldo leiden bovenstaande factoren tot een voordeel van € 1,6 miljoen.
- De actualisatie van de begroting en het structureel nieuw beleid 2023 gebaseerd op de Voorjaarsnota 2024 resulteerde in een tekort van € 3,9 miljoen.
- Energieregeling lokale steun maatschappelijke en culturele partners en sportverenigingen:
Het rijk had in februari jl. aangekondigd dat gemeenten en provincies extra middelen toegekend zouden krijgen om publieke en maatschappelijke voorzieningen te compenseren voor hoge kosten. De gemeenteraad heeft, vooruitlopend op de definitieve toekenning, € 2,5 miljoen beschikbaar gesteld voor lokale steun aan maatschappelijke en culturele partners en sportverenigingen. Van het toegekende bedrag, is totaal € 1,2 uitgegeven en wordt € 0,3 miljoen overgeheveld naar 2024. Het restant van € 1,0 miljoen valt vrij.
.